县财政局
2019-09-19
长海县财政局副局长 张玉宝
（2019年9月5日）
主任、各位副主任、各位委员：
受县政府委托，向本次会议报告2018年县本级财政决算和2019年上半年财政预算执行情况，请予审议。
一、2018年县本级财政决算执行情况
（一）一般公共预算收支决算
2018年，县本级一般公共预算收入36282万元，下降14.9%，完成预算82.1%。其中：税收收入完成2967万元，下降1.5%，完成预算69.2%；非税收入完成33315万元，下降15.9%，完成预算83.5%，主要是海域使用金征收额减少影响。
县本级一般公共预算支出84817万元，下降4.6%，完成预算128.3%，主要是上级专项转移支付减少影响。
县本级预备费使用情况。年初预算安排1500万元，全部安排使用，重点用于公共安全、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、节能环保等民生方面支出，已包含在相关支出科目决算中。
县对镇转移支付情况。转移支付资金共计16914万元。一是一般性转移支付补助9192万元；二是专项转移支付补助7722万元，其中：一般公共服务109万元、教育642万元、科学技术4万元、文化体育与传媒162万元、社会保障和就业335万元、医疗卫生与计划生育905万元、节能环保864万元、城乡社区1580万元、农林水733万元、商业服务业等39万元、国土海洋气象等2349万元。
县本级一般公共预算收支平衡情况。县本级一般公共预算收入36282万元，加上上级补助收入67139万元、镇上解收入726万元、调入资金2588万元、债务转贷收入6570万元，扣除上解支出4474万元、补助下级支出16914万元、债务还本支出7100万元，预算执行的总财力84817万元，与县本级一般公共预算支出84817万元相抵，当年实现财政收支平衡。
（二）政府性基金收支决算
2018年，县本级政府性基金收入959万元，加上上级专项补助收入286万元，县本级政府性基金总收入1245万元。扣除补助下级支出176万元，与县本级政府性基金总支出1069万元相抵，当年实现收支平衡。
（三）国有资本经营收支决算
我县国有企业大多为政策性补贴企业，大部分企业经营亏损，未达到编制国有资本经营预算的要求，暂未编制国有资本经营预算。
（四）社会保险基金收支决算
2018年，社会保险基金收入8997万元，下降36.3%，完成预算102.8%；社会保险基金支出13618万元，增长40.8%，完成预算107.9%。上年结余5118万元，年末滚存结余497万元。支出大于收入主要原因：一是缴费人数减少，退休人数增多，且有增资因素叠加；二是缴费基数下调和退返缴费因素影响。
（五）地方政府性债务情况
2018年，全县地方政府性债务余额33323.33万元，全部为一般债务。其中：置换债券33278万元，非债券类债务45.33万元。具体项目为：县建投公司融资贷款15000万元，皮口园区基础设施建设贷款14200万元，跨海引水工程贷款2500万元，市民健身中心建设等工程欠款269.33万元，国投欠款1253万元，小长山岛镇道路改造工程欠款101万元。通过置换债券偿还到期债务6570万元（到期债券再次置换2170万元），当年无新增债务。
主任、各位副主任、各位委员，2018年各镇、各部门认真贯彻落实县十八届人大一次会议有关决议要求，主动适应经济发展新常态，坚持稳中求进工作总基调，基本实现了全年发展的主要预期目标。有关预算执行特点、主要财政工作等情况，已在县十八届人大二次会议上做了报告，与决算反映的情况基本一致，不再重复报告。
二、2019年上半年财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
全县一般公共预算收入21685万元，增长39.6%，完成预算50.2%。分征收部门看，税务部门收入3452万元，下降8.9%，完成预算64.5%；财政部门收入18233万元，增长55.2%，完成预算48.2%。分预算级次看，县本级收入19219万元，增长44.7%，完成预算48.2%；镇级收入2466万元，增长9.3%，完成预算74.7%。
全县一般公共预算支出35851万元，增长18.8%，完成预算42.3%。其中，县本级支出27508万元，增长12.5％，完成预算38%；镇级支出8343万元，增长45.5%，完成预算75.6%。
（二）政府性基金预算执行情况
全县政府性基金收入88万元，完成预算4.4%，主要是县本级土地出让金收入。
全县政府性基金支出358万元，完成预算16.9%，主要是县本级棚户区改造支出。
（三）社会保险基金预算执行情况
社会保险基金收入6819万元，增长47.8%，完成预算55.5%（其中养老保险财政兜底4138万元，比上年同期增加2638万元）；社会保险基金支出6234万元，增长5.3%，完成预算47.8%。
（四）地方政府性债务情况
上半年，我县地方政府性债务余额为33323.33万元，与2018年持平。其中：置换债券33278万元，存量债务45.33万元。
（五）县对镇转移支付情况
县对镇转移支付补助3228万元。一是一般转移支付6万元；二是专项转移支付3222万元，其中：卫生健康280万元、节能环保633万元、城乡社区102万元、农林水6万元、交通运输306万元、自然资源海洋气象等1895万元。
（六）财政运行的基本情况和主要特点
1.财政收入实现“双过半”目标，增幅位居全市前列。
上半年，全县财政收入完成21685万元，增长39.6%，完成预算50.2%。从收入增幅看，比全市平均增幅高38个百分点，比全市县区级平均增幅高32.5个百分点，财政收入增幅位居各县区第三名；从收入进度看，比序时进度快0.2个百分点，完成“时间过半、收入过半”目标任务。
2.财政支出增幅较快，重点领域支出保障良好。
上半年，全县一般公共预算支出35851万元，增长18.8％。其中：全县用于教育、社会保障和就业、卫生健康、住房保障等民生方面支出共24681万元，同比增长15.7%，占支出比重达68.8%。用于一般公共服务、公共安全、教育等纳入GDP核算的财政八项支出共27127万元，同比增长12.4个百分点，占支出比重80%。一是拨付资金6120万元积极落实社会保障和就业政策，其中：拨付资金235万元，为298名下岗失业人员发放生活补贴和缴纳社会保险；拨付资金420万元，用于城镇居民最低生活保障，使全县928名特困群众得到了救助。二是拨付资金3849万元支持医疗卫生事业发展，其中：拨付资金457万元，专项用于基本公共卫生服务经费；拨付资金916万元，用于各镇卫生院亏损补助。三是拨付资金7326万元促进教育改革发展，其中：投入资金335万元用于义务教育阶段学校改善办学条件；拨付资金340万元，用于义务教育公用经费；拨付资金200万元，用于学前教育运行补助。四是加大涉农专项资金的争取与拨付，上半年共争取美丽示范村项目4个合计400万元，扎实推进农村人居环境整治建设。五是做好清理政府拖欠企业款项工作。按照偿还工作计划，上半年共偿还政府拖欠企业款项1917万元，其中：县本级偿还1725万元，各镇偿还192万元。
3.适应新形式，不断提升财政管理水平。
一是落实国家减税降费政策，严控一般性经费支出，按照“先生活、后生产”的原则，优先保障工资和养老金发放等重点民生支出。二是完成2019年政府收支预算和县直单位收支预算批复，及时做好政府财政收支预算公开工作，指导各部门及时公开部门预算和“三公”经费预算，公开率达100%。三是做好我县机构改革工作。完成我县机构改革后工资、公用经费及项目支出等财政资金的划转及涉改部门预算批复下达工作。四是制定出台《长海县人民政府bob体育公开出让海域使用金收入县镇分成的补充通知》，增强各镇财政基本保障能力。五是逐步建立绩效预算管理，着力实现绩效管理常态化，完善预算编制环节绩效导向机制。 六是加强国有资产管理，做好机构改革资产划转工作。下发《bob体育做好党政机构改革资产管理的通知》，对涉改41家行政单位资产进行了清查，统一调配涉改部门办公用房，确保机构改革顺利实施。七是落实普惠性金融政策，为企业搭建政府融资平台，拓宽企业融资渠道和融资视野，解决企业融资难问题。八是加强非税收入收缴管理。编制我县县本级部门和单位非税收入项目目录，并在政府网站公示，积极稳妥推进非税收入收缴电子化工作。
三、下半年财政工作安排
当前，财政整体运行面临的问题依然较多，在收入方面，受经济下行压力、结构性减税降费政策、生态红线等限制性因素的影响，减收因素不断增加，县镇两级组织收入工作面临较大困难。在支出方面，降低养老金单位缴费率、落实民生等重点领域项目均需要大量支出，全县财政收支矛盾十分突出。完成县十八届人大二次会议确定的收支任务压力较大。为保证完成全年收支任务，县镇两级财政部门要继续坚持“开源”和“节流”并举，并在下半年重点做好以下几项工作：
（一）挖掘非税增收潜力，继续强化税收征管。
加强非税收入管理，特别是做好海域使用金的征收管理，充分发挥县镇两级政府和执收部门主体责任，大力遏制收入“跑冒滴漏”，最大限度挖掘增收潜力。加强与税务部门协同配合，密切关注减税降费政策对我县财力的影响，动态分析收入执行情况，进一步加强税收征管，确保各项税收“颗粒归仓”，坚决杜绝税收转移或流失。
（二）大力压减一般性支出，集中财力确保重点领域的资金需要。
按照中央、省、市、县厉行节约有关要求，坚持政府带头过“紧日子”，严格执行压缩的公用经费支出预算，从严控制一般性支出追加，取消低效无效支出，确保2019年全县一般性支出压减10%以上。优先保障工资、养老金、医疗、教育等民生领域刚性支出，加大对涉农资金的投入，支持乡村振兴战略，保障政府重点工程建设，促进县域经济平稳发展。
（三）不断增强财政监督管理水平。
完成县直部门2018年部门决算批复工作，及时公开政府财政收支决算，指导县直部门做好部门决算和“三公”经费公开，试编政府综合财务报告。积极落实《大连市人民政府bob体育推进市与区市县（先导区）财政事权和支出责任划分改革的实施意见》，科学界定县与镇合理的财力格局；细化采购预算，规范采购程序；加强国有资产监管，对县直国有企业、机关事业单位的资产使用、出租出借情况以及动迁补偿未入账资产情况进行全面清查，对全县国有资产数据收集、整理，按时完成我县国有资产情况报告。
（四）规范政府债务管理，防范化解债务风险。
增强风险防范主动性，列明偿债计划，足额安排偿债资金，确保及时还本付息, 完成全年化债考核任务；扎实做好债务监控分析工作，跟踪债务风险变化情况，做到早发现、早报告、早处置；严格限额管理，严禁以任何形式举借债务和违规担保，严守风险底线不动摇。
主任、各位副主任、各位委员，我们将在县委的正确领导下，在县人大常委会的监督支持下，努力完成县十八届人大二次会议确定的预算任务。
长海县2018年县本级决算和2019年上半年预算执行情况报告附表(1).xls
