县财政局
2018-09-10
长海县财政局局长 杨涛
（2018年8月28日）
主任、各位副主任、各位委员：
受县政府委托，向本次会议报告2017年县本级财政决算和2018年上半年财政预算执行情况，请予审议。
一、2017年财政决算
（一）一般公共预算收支决算
2017年，县本级一般公共预算收入42640万元，增长3.3%，完成预算97.7%。其中：税收收入完成3012万元，下降35%，完成预算67.6%；非税收入完成39628万元，增长8.1%，完成预算101.1%，主要是海域使用金完成34774万元，增长7.5%，占非税收入比重的87.7%。
县本级一般公共预算支出88918万元，下降1.1%，完成预算130.2%。与去年12月5日向县十八届人大一次会议报告的预计数相比基本一致。
在县本级预备费使用方面，年初预算为1500万元，实际支出1500万元，重点用于教育、文化、农林水、城乡社区、社会保障和就业等民生方面支出，已包含在相关支出科目决算数中。
在县本级对乡镇转移支付方面，转移支付资金共计53974万元，其中：一般性转移支付10274万元，专项转移支付43700万元。
县本级一般公共预算收支平衡情况是：县本级一般公共预算收入42640万元，加上上级补助收入102098万元、乡镇上解收入896万元，扣除上解支出2742万元、补助下级支出53974万元，预算执行的总财力88918万元，与县本级一般公共预算支出88918万元相抵，当年实现财政收支平衡。
汇总县本级和乡镇级决算，全县一般公共预算收入47000万元，增长0.6%，完成预算100%；加上上级补助收入102098万元、债务转贷收入7753万元、调入预算稳定调节基金2315万元，扣除上解支出2742万元、债务还本支出7754万元、补充预算稳定调节基金1285万元，预算执行的总财力147385万元；全县一般公共预算支出147385万元，增长7.2%。收支相抵，当年实现收支平衡。
（二）政府性基金收支决算
2017年，县本级政府性基金收入3295万元，加上上级专项补助收入227万元，县本级政府性基金总收入3522万元。扣除补助下级支出1981万元，与县本级政府性基金总支出1541万元相抵，当年实现收支平衡。
汇总县本级和乡镇级，全县政府性基金收入3295万元，完成预算65.9%；加上上级专项补助收入227万元，政府性基金总收入3522万元。全县政府性基金支出3522万元，完成预算70.5%。收支相抵，当年实现收支平衡。
（三）社会保险基金收支决算
2017年，社会保险基金收入14128万元，增长91.2%，完成预算118.4%；社会保险基金支出9669万元，增长29.2%，完成预算81.2%。收支相抵，当年结余4459万元。
（四）地方政府性债务情况
2017年，全县地方政府性债务余额33323.33万元，全部为一般债务。其中：置换债券28878万元，非债券类债务4445.33万元。具体项目为：县建投公司融资贷款15000万元，皮口园区基础设施建设贷款14200万元，跨海引水工程贷款2500万元，市民健身中心建设等工程欠款269.33万元，国投欠款1253万元，小长山岛镇街路改造工程欠款101万元。通过置换债券偿还到期债务28878万元，当年无新增债务。
主任、各位副主任、各位委员，2017年县本级和全县财政预算执行情况良好。各镇、各部门认真落实县十七届人大六次会议的有关决议要求，进一步创新思路，狠抓落实，较好地实现了全年经济社会发展的主要预期目标。有关预算执行特点、主要财政工作等情况，已在县十八届人大一次会议上做了报告，与决算反映的情况基本一致，不再重复报告。
二、2018年上半年财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
全县一般公共预算收入15536万元，下降36%，完成预算32.4%。分征收部门看，国税部门收入1362万元，增长2.5%，完成预算52.4%；地税部门收入2425万元，下降4.8%，完成预算44.9%；财政部门收入11749万元，下降42.4%，完成预算29.4%。分预算级次看，县本级收入完成13280万元，下降39.8%，完成预算30%；乡镇级收入完成2256万元，增长2.1%，完成预算59.4%。
全县一般公共预算支出30176万元，下降29.7%，完成预算37%。其中，县本级支出24442万元，下降0.3％，完成预算37%；乡镇级支出5734万元，下降68.8%，完成预算45.6%。
（二）政府性基金预算执行情况
全县政府性基金收入764万元，完成预算15.3%，主要是县本级土地出让金收入。
全县政府性基金支出586万元，完成预算11.5%，主要是县本级土地出让金支出。
（三）社会保险基金预算执行情况
社会保险基金收入4614万元，增长12.1%，完成预算52.7%；社会保险基金支出5923万元，增长59%，完成预算46.9%。
（四）地方政府性债务情况
上半年，我县地方政府性债务余额为33323.33万元，与2017年持平。其中：置换债券28878万元，非债券类债务4445.33万元。
（五）县对镇转移支付情况
县对镇转移支付完成1113.1万元（包含执行中央、省、市下达，并由我县安排各镇使用的转移支付），全部为专项转移支付。
（六）财政运行的基本情况和主要特点
1.财政收入大幅下降，完成全年任务压力较大。上半年一般公共预算收入完成15536万元，下降36%。主要原因是受我县涉海企业经营效益下滑和生态红线等因素影响，致使海域使用金比去年同期减收8638万元，下降42.%。从目前收入形势看，完成全年48000万元的收入任务难度较大。
2.优化财政支出结构，民生投入持续加力。1-6月份，全县民生支出21328万元，占财政支出比重达70.7%；财政八项支出24127万元，占财政支出比重80%。一是积极落实社会保障和就业政策，拨付资金2833万元。其中：拨付资金226万元，为192名下岗失业人员发放生活补贴和缴纳社会保险；拨付资金435万元，用于城镇居民最低生活保障，使全县1025名特困群众得到了救助。二是大力支持医疗卫生事业发展，拨付资金1791万元。其中：拨付资金412万元，专项用于基本公共卫生服务经费；拨付资金590万元，用于各镇卫生院亏损补助。三是促进教育改革发展，拨付资金7748万元。其中：拨付资金335万元，用于义务教育阶段学校改善办学条件；拨付资金217.1万元，用于义务教育“两免”补助；拨付资金172.5万元，用于义务教育阶段学校课后服务费补助。
3.深化财政体制改革，提升财政管理水平。一是继续深化部门预算改革，加大财政信息公开力度，完成2018年财政预算公开工作，指导各部门及时公开部门预算和“三公”经费预算，公开率达100%。二是加强非税收入收缴管理。制定了我县改革工作实施方案，实行了规范的“收支两条线”制度，建立了科学规范高效的政府非税收入收缴管理运行机制。三是制定出台了《长海县人民政府bob体育进一步完善县镇财政管理体制的实施意见》和《长海县人民政府bob体育完善财政管理体制的决定》，新的县镇财政体制于2018年1月1日起实施。
三、下半年财政工作安排
当前财政运行面临的困难较多，在收入方面，受经济形势下行压力、涉海企业效益不佳等因素的影响，减收因素不断增加，县镇组织收入难度加大，收入预算缺口较大。在支出方面，为促进社会事业发展，“保工资、保运转、保民生”等刚性支出不断增加，全县财政收支矛盾依然较为突出。完成县十八届人大一次会议确定的收支任务压力较大。为保证完成全年收支任务，下半年重点做好以下几项工作：
（一）加强收入征管，确保完成全年收入任务。密切关注各项税收增减变动情况，加强对税收运行态势和收入进度的预测分析，强化对重点税源的监控。加强非税收入管理，特别是做好海域使用金的征收管理，形成财政、海洋、税务等部门密切配合、协同联动、齐抓共管的收入征管格局，确保各项收入应收尽收。配合相关部门，认真研究上级政策，结合我县实际，梳理、包装好项目，积极争取上级项目资金支持。
（二）规范财政支出管理，提高预算执行的均衡性与时效性。严格预算管理，坚持“量入为出、量力而行”的原则，优化财政支出结构；坚持“保工资、保运转、保民生”的原则，优先保障工资、养老金、医疗、教育等民生领域刚性支出，兜住重点民生底线；强化预算支出主体责任，在保证财政资金安全和使用效益的前提下，督促各镇、各预算单位加快执行进度，切实发挥资金的使用效益，提高预算执行的均衡性与时效性；进一步加大盘活存量资金力度，集中财力保障重点领域支出，增强重点项目经济增长、社会事业发展的推动作用。
（三）深化财政体制改革，健全财政运行机制。一是继续深化部门预算改革，科学编制2019年县直部门预算及2019-2021年部门收支中期规划。二是及时公开2017年县本级政府决算及“三公”经费决算；指导各部门公开2017年部门决算及“三公”经费决算信息。三是规范政府采购程序，发挥政府采购职能，进一步健全政府购买服务预算管理体系。四是强化财政监督，促进科学化、精细化管理，加强对基本建设项目预算审核，严格控制项目工程造价。对部分专项资金研究有效支出，做好绩效评价，切实发挥财政资金使用效益。五是研究制定事业单位优化整合后财政经费拨付及管理意见，开展事业单位资产清查。
（四）加强政府债务管理，防范中长期财政风险。强化债务管理，将政府债务管理纳入重点工作，足额安排偿债资金，列明偿债计划，做好中长期偿债预测，做到不留缺口；跟踪债务风险变化情况，做到早发现、早报告、早处置；加强限额管理，严格控制新增债务，防范和化解债务风险；做好政府债券置换工作，确保按时足额偿还到期债务。
主任、各位副主任、各位委员，我们将在县委的正确领导下，在县人大常委会的监督支持下，努力完成县十八届人大一次会议确定的预算任务。
长海县2017年县本级决算和2018年上半年预算执行情况报告附表.xls.xls
