县财政局
2017-09-11
长海县财政局局长 杨涛
（2017年8月28日）
主任、各位副主任、各位委员：
受县政府委托，向本次会议报告2016年县本级财政决算和2017年上半年财政预算执行情况，请予审议。
一、2016年财政决算
（一）一般公共预算收支决算
2016年，县本级一般公共预算收入41278万元，增长5.4%，完成预算97.5%。其中：税收收入完成4629万元，下降41.7%，完成预算96.1%；非税收入完成36649万元，增长17.4%，完成预算97.7%，主要是海域使用金完成32352万元，增长20.3%，占非税收入比重的88.3%。
县本级一般公共预算支出89944万元，增长21.6%，完成预算144.5%。与今年1月6日向县十七届人大第六次会议报告的预计数相比基本一致。
在县本级预备费使用方面，年初预算为1500万元，实际支出1500万元，重点用于教育、文化、农林水、城乡社区、社会保障和就业等民生方面支出，已包含在相关支出科目决算数中。
在县本级对乡镇转移支付方面，转移支付资金共计44835万元，其中：一般性转移支付9701万元，专项转移支付35134万元。
县本级一般公共预算收支平衡情况是：县本级一般公共预算收入41278万元，加上上级补助收入95197万元、乡镇上解收入554万元、债务转贷收入11200万元，扣除上解支出2250万元、补助下级支出44835万元、债务还本支出11200万元，2016年预算执行的总财力89944万元，与县本级一般公共预算支出89944万元相抵，当年实现财政收支平衡。
汇总县本级和乡镇级决算，全县一般公共预算收入46706万元，增长7.1%，完成预算100%；全县一般公共预算支出137499万元，增长53.3%，完成预算182%。
（二）政府性基金收支决算
2016年，县本级政府性基金收入525万元，加上上级专项补助收入709万元，县本级政府性基金总收入1234万元。扣除上解上级支出3万元、补助下级支出403万元，与县本级政府性基金总支出828万元相抵，当年实现收支平衡。
汇总县本级和乡镇级，全县政府性基金收入525万元，下降65.2%，完成预算5.3%；全县政府性基金支出1231万元，下降35.2%，完成预算12.3%。
（三）社会保险基金收支决算
2016年，社会保险基金收入7390万元，下降34.4%，完成预算67.8%；社会保险基金支出7489万元，下降7%，完成预算68.9%。
（四）地方政府性债务情况
2016年，全县地方政府性债务余额33366万元，全部为一类债务，债务率为23.6%。其中：置换债券21125万元，非债券类债务12241万元。具体项目为：县建投公司融资贷款15000万元，皮口园区基础设施建设贷款14200万元，跨海引水工程贷款2500万元，暖气改造和市民健身中心建设等工程欠款311万元，国投欠款1254万元，小长山乡街路改造等工程欠款101万元。通过置换债券偿还到期债务21125万元，当年无新增债务。经县人大批准的2016年我县地方政府债务限额为3.8亿元。
主任、各位副主任、各位委员，2016年县本级和全县财政预算执行情况良好。各乡镇、各部门认真落实县十七届人大五次会议的有关决议要求，抢抓机遇，迎难而上，较好地实现了全年经济社会发展的主要预期目标。有关预算执行特点、主要财政工作等情况，已在县十七届人大六次会议上做了报告，与决算反映的情况基本一致，不再重复报告。
二、2017年上半年财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
全县一般公共预算收入24269万元，增长21.8%，完成预算51.6%。分征收部门看，国税部门收入1328万元，增长93.3%，完成预算44.3%；地税部门收入2548万元，下降29.6%，完成预算51%；财政部门收入20393万元，增长30.6%，完成预算52.3%。分预算级次看，县本级收入完成22059万元，增长21.9%，完成预算50.5%；乡镇级收入完成2210万元，增长20.9%，完成预算66%。
全县一般公共预算支出42907万元，增长11.4%，完成预算53.1%。其中，县本级支出24523万元，增长7.1％，完成预算35.9%；乡镇级支出18384万元，增长17.6%，完成预算135.4%。
（二）政府性基金预算执行情况
全县政府性基金收入667万元，完成预算13.3%，主要是县本级土地出让金收入。
全县政府性基金支出18万元，完成预算0.4%，主要是县本级土地出让金支出。
（三）社会保险基金预算执行情况
社会保险基金收入4117万元，增长11.1%，完成预算34.5%；社会保险基金支出3724万元，增长5.7%，完成预算31.3%。
（四）地方政府性债务情况
上半年，我县地方政府性债务余额为33361万元，比2016年减少5万元。其中：置换债券21125万元，非债券类债务12236万元。具体项目为：县建投公司融资贷款15000万元，皮口园区基础设施建设贷款14200万元，跨海引水工程贷款2500万元，国投欠款1254万元，市民健身中心建设等工程欠款306万元，小长山乡街路改造等工程欠款101万元。
（五）财政运行的基本情况和主要特点
1.加强收入征管，财政收入实现“时间过半、任务过半”目标。一是强化税收征管。积极与国地税、各乡镇沟通，密切关注宏观经济形势变化和重点行业、重点企业的税源情况，加强预算执行分析，确保税收收入应收尽收。二是加强非税收入征管。重点加大海域使用金的征缴，加强各乡镇、部门联动，加大清欠力度，不断完善非税收入征缴机制。上半年，海域使用金收入完成18825万元，占非税收入比重91.8%，占财政收入比重77.6%，拉动全县财政收入实现了“双过半”的目标。
2.优化财政支出结构，确保重点领域工作顺利开展。上半年，县乡两级高度重视财政支出进度工作，积极筹措调度资金，在确保人员工资、政权运转和民生支出的同时，不断加快“稳增长、保民生”等全县各项重点领域工程项目的资金需要。全县民生支出25585万元，占财政支出比重59.6%；财政八项支出25102万元，占财政支出比重58.5%。一是拨付资金5021万元，完善义务教育经费保障机制。二是拨付资金6915万元，落实社会保障和就业政策，其中：拨付资金70万元，为148名下岗失业人员发放生活补贴和缴纳社会保险；拨付资金434万元，用于城镇居民最低生活保障。三是拨付资金4685万元，支持医疗卫生事业发展，其中：拨付资金400万元，用于基本公共卫生服务专项经费。
3.深化财政体制改革，提升财政管理水平。一是继续深化部门预算改革，加大财政信息公开力度，做好2017年财政预算公开工作，指导各部门及时公开部门预算和“三公”经费预算信息。二是继续加大结余结转资金消化力度，完善结余结转资金定期清理机制，截至2016年底，收回以前年度结余结转资金3638万元。三是逐步扩大“一卡通”发放范围，在2016年4个项目的基础上新增村级水管员补贴资金、玉米生产者补贴资金、退耕还林补助资金、公益林补偿资金4个项目，确保财政惠农资金安全运行。五是积极推进公务用车制度改革。全县党政机关及参公事业单位共保留公务用车65辆，对80辆涉改公务车分两批进行了公开拍卖，拍卖成功74辆，总成交金额521.2万元。
三、下半年财政工作安排
从全年看，受经济和政策等多重因素影响，我县财政收支矛盾十分突出，经济发展形势依然严峻。收入方面，在财政收入增长低位运行、经济下行压力持续加大的同时，面临着政策性减税等因素影响，收入增长难度较大；支出方面，推进供给侧结构性改革、保障和改善民生等都需要增加投入，刚性支出不断加大，完成县十七届人大六次会议确定的收支任务压力较大。下半年重点做好以下几项工作：
（一）狠抓收入落实，确保完成全年收入任务。坚持依法治税，既要将各项优惠政策落到实处，不收“过头税”；又要依法严格征收，防止“跑冒滴漏”，严肃征税秩序。加强非税收入管理，特别是做好海域使用金的征收管理，不断提高非税收入管理水平，做到依法征收，应收尽收。
（二）加强财政支出管理，盘活财政存量资金。继续调整优化财政支出结构,加快支出预算执行进度，提高预算执行的均衡性和资金使用效益。牢固树立勤俭节约思想，做好有保有压，继续严控一般性支出，厉行节约，确保年度支出预算的全面完成。加大结余结转资金消化力度，盘活财政存量资金，建立健全结余结转资金定期清理机制，确保全年各项财政支出资金需要。
（三）强化预算管理，提升财政管理水平。一是继续深化部门预算改革，加大财政信息公开力度，及时公开财政决算相关信息，构建全面规范、高效、透明的预算管理制度；推进预算管理制度改革，稳步实施支出经济分类科目改革工作。二是全面深化和完善国库集中收付制度，完善国库集中支付动态监控机制，积极推进财政软件一体化建设。三是继续清理结余结转资金，建立预算编制与存量资金使用相结合的机制，采取有效措施防治存量资金“二次”沉淀。四是严格政府债务限额管理，控制新增债务规模，做好地方性债务动态监控和管理，切实防范财政风险，成立债务管理领导小组，制定债务风险应急处置预案，建立健全规范的地方政府债务风险应急处置工作机制。
（四）强化财政监督，促进科学化、精细化管理。一是加大重点项目审核监督力度，开展专项检查，确保资金安全、高效使用。二是规范海域使用金等非税收入管理，开发非税收入系统软件，推进非税收入项目管理的规范化建设。三是依法履行招投标和政府采购程序，做好政府采购预算编制与执行管理。四是加快推进政府购买服务改革。制定政府购买服务指导性目录，推动和监督政府购买服务工作的开展；做好事业单位政府购买服务改革，支持事业单位分类改革和转型发展。五是加强行政事业单位资产管理，健全国有资产处置评估审核、监管机制，确保国有资产保值增值。
主任、各位副主任、各位委员，我们将在县委的正确领导下，在县人大常委会的监督支持下，牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，进一步创新思路，狠抓落实，助力实施供给侧结构性改革，努力完成县十七届人大六次会议确定的预算任务。
