县财政局
2016-09-02
长海县财政局局长 杨涛
（2016年8月29日）
主任、各位副主任、各位委员：
受县政府委托，向本次会议报告2015年县本级财政决算和2016年上半年财政预算执行情况，请予审议。
一、2015年财政决算
（一）一般公共预算收支决算
2015年，县本级一般公共预算收入39158万元，下降5%，完成调整预算100%。其中：税收收入完成7940万元，下降31%，完成调整预算88.4%；非税收入完成31218万元，增长5.1%，完成调整预算103.5%，主要是海域使用金完成26897万元，增长8.3%，占非税收入比重的86.2%。
县本级一般公共预算支出73984万元，增长11.4%，完成调整预算103.9%。与今年1月6日向县十七届人大第五次会议报告的预计数相比基本一致。
在县本级预备费使用方面，年初预算为1500万元，实际支出1500万元，重点用于教育、文化、农林水、城乡社区、社会保障和就业等民生方面支出，已包含在相关支出科目决算数中。
在县本级对乡镇转移支付方面，转移支付资金共计11392万元，其中：一般性转移支付9139万元，专项转移支付2253万元。
县本级一般公共预算收支平衡情况是：县本级一般公共预算收入39158万元，加上上级补助收入42169万元、乡镇上解530万元、调入资金4459万元，调入预算稳定调节基金1020万元，扣除上解支出1960万元、补助下级支出11392万元，2015年预算执行的总财力73984万元，与县本级一般公共预算支出73984万元相抵，当年实现财政收支平衡。
汇总县本级和乡镇级决算，全县一般公共预算收入43609万元，下降9.4%，完成调整预算93.3%；全县一般公共预算支出89664万元，增长7.7%，完成调整预算101.9%。按照现行财政体制算账，全县一般公共预算收支相抵，当年实现财政收支平衡。
（二）政府性基金收支决算
2015年，县本级政府性基金收入1509万元，加上上级专项补助收入393万元，县本级政府性基金总收入1902万元。扣除上解上级支出1万元、补助下级支出65万元，与县本级政府性基金总支出1836万元相抵，当年实现收支平衡。
汇总县本级和乡镇级，全县政府性基金收入1509万元，完成预算15.1%；全县政府性基金支出1901万元，完成预算19%。按照现行财政体制算账，全县政府性基金收支相抵，当年实现收支平衡。
（三）社会保险基金收支决算
2015年，社会保险基金收入11269万元，增长117%，完成预算197.3%；社会保险基金支出8055万元，增长57.8%，完成预算147.2%。收支增长的原因是机关、事业单位基本工资津补贴标准的调整，带动社会保险基金收入缴费基数和保险开支的事业离退休支出增加。
（四）地方政府性债务情况
2015年，全县地方政府性债务余额35156万元，全部为一类债务，债务率为39.2%。其中：县建投公司融资贷款15000万元，皮口园区基础设施建设贷款14200万元，跨海引水工程贷款2500万元，市民健身中心建设和老旧管网改造等工程欠款2202万元，国投欠款1254万元。通过置换债券偿还到期债务9925万元，当年无新增债务。经县人大批准的2015年我县地方政府债务限额为3.8亿元。
主任、各位副主任、各位委员，2015年县本级和全县财政预算执行情况良好。各乡镇、各部门认真落实县十七届人大三次会议的有关决议要求，主动应对各种困难和风险考验，较好地完成了年初确定的各项预算指标。有关预算执行特点、主要财政工作等情况，已在县十七届人大五次会议上做了报告，与决算反映的情况基本一致，不再重复报告。
二、2016年上半年财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
全县一般公共预算收入19926万元，下降26%，完成预算42.7%。分征收部门看，国税部门收入687万元，增长55.1%，完成预算57.3%；地税部门收入3619万元，下降55.1%，完成预算42.1%；财政部门收入15620万元，下降15.3%，完成预算42.3%。分预算级次看，县本级收入完成18099万元，下降26.7%，完成预算42.8%；乡镇级收入完成1827万元，下降18.4%，完成预算41.7%。
全县一般公共预算支出38525万元，增长40.7%，完成预算51.1%。其中，县本级支出22893万元，下降0.3％，完成预算36.8%；乡镇级支出15632万元，增长254.6%，完成预算117.3%。
（二）政府性基金预算执行情况
全县政府性基金收入2486万元，完成预算24.9%，主要是县本级土地出让金收入。
全县政府性基金支出30000万元，完成预算300%，主要是上级专项机场扩建工程拆动迁费用在此科目中列支。
（三）社会保险基金预算执行情况
社会保险基金收入3707万元，下降9.4%，完成预算34%；社会保险基金支出3522万元，下降15.1%，完成预算32.4%。
（四）地方政府性债务情况
上半年，我县地方政府性债务余额为33412万元，比2015年减少1744万元。其中：县建投公司融资贷款15000万元，皮口园区基础设施建设贷款14200万元，跨海引水工程贷款2500万元，国投欠款1254万元，市民健身中心建设和老旧管网改造等工程欠款458万元。
（五）财政运行的基本情况和主要特点
1.狠抓收入征管，确保财政收入应收尽收。加强税收征管，积极与国税、地税进行协调和工作联动，确保税收收入应收尽收、及时入库；做好“营改增”各项测算分析工作，保证改革的顺利实施。开展非税收入征管情况摸底调查，加强海域使用金、国有土地出让金征收管理。上半年，全县财政收入完成19926万元，完成预算42.7%，下降26%，其中：海域使用金完成14088万元，占非税收入比重89.2%，占财政收入比重70.7%。
2.财政“稳增长、惠民生”职能作用有效发挥。上半年，在财政收入下降较多情况下，民生支出保障良好，财政八项支出增速加快。县乡两级财政坚持保基本、兜底线、全覆盖的原则，不断优化财政支出结构，大力压缩一般性支出，在确保人员工资、政权运转和民生支出的同时，保障了县重点工程项目的资金需要。全县用于教育、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育等民生方面支出共31879万元，同比增加12442万元，增长64%，占财政支出比重82.8%；一般公共服务、公共安全、教育等八项支出30745万元，同比增加7133万元，增长30.2%；拨付资金39023万元，用于机场扩建工程拆动迁；拨付资金2265万元，用于青山生态系统建设；拨付资金383万元，为525名下岗失业人员发放生活补贴和缴纳社会保险；拨付资金447万元，用于全县1370名城镇居民最低生活保障；拨付资金440万元，用于乡镇卫生院收支亏损补助和县医院医疗设备购置。
3.加强财政监督检查，提升财政管理水平。一是做好预决算公开工作。完成2015年县本级政府决算、县本级“三公”经费决算公开以及2016年预算的公开工作，指导各部门完成2016年部门预算及“三公”经费预算公开工作。二是加强财政资金安全管理。完成财政资金收付管理、会计核算管理等五个方面的财政资金安全检查工作，并对发现的问题进行了整改。三是做好公车改革工作。完成公车改革有关数据测算，起草了我县执法执勤用车实施办法、公务交通补贴管理办法。四是加强基建项目投资评审工作。审核工程项目43项，审减额1059万元，审减率8%。五是进一步规范政府采购管理。组织实施政府采购46次，节支率1.3%。六是开展国有资产清查工作。对全县行政事业单位116家资产情况进行清查，清查面达100%。
三、下半年财政工作安排
从全年看，受经济和政策等多重因素影响，我县财政运行情况不容乐观，完成县十七届人大五次会议确定的收支任务压力较大。收入方面，由于受经济下行、涉海企业整体效益下滑以及“营改增”等因素影响，收入征收难度加大；支出方面，实施积极的财政政策、保障改善民生等都需要进一步增加投入，全县财政稳增长、保基本压力较大。下半年重点做好以下几项工作：
（一）加强收入征管力度，确保完成全年收入任务。贯彻落实稳增长政策，积极支持企业发展，涵养财源，着力培植新的增长点；切实加强依法征收，协调税务部门，查找堵塞征管漏洞，加强偷、逃、漏税治理力度。加强海域使用金等非税收入征收管理，不断完善非税收入规范化建设。
（二）规范财政支出管理，加大财政资金统筹力度。牢固树立勤俭节约思想，进一步优化财政支出结构,硬化预算约束，坚持集约、节约，提高支出绩效;进一步清理盘活财政存量资金，建立健全结余结转资金定期清理机制;不断完善民生保障机制，确保民生等重点支出的资金需要。
（三）强化预算管理，提高财政监管能力。继续加大财政信息公开力度，逐步建立公开、透明、规范、完整的预算制度，稳步推进中长期财政规划管理；逐步扩大“一卡通”发放范围，确保财政惠农资金安全运行；继续完善乡镇级国库集中支付改革，积极推进财政软件一体化建设，提高县乡两级财政管理水平；加强政府债务管理，建立债务风险预警及应急处置机制；强化财政监督，开展专项资金检查工作，促进科学化、精细化管理，确保财政资金安全、高效使用。
主任、各位副主任、各位委员，我们将在县委的正确领导下，在县人大常委会的监督支持下，扎实推进各项重点工作落实，抓好稳增长、调结构、惠民生、防风险的各项工作，努力完成县十七届人大五次会议确定的预算任务。
